قانوني¶
كيف يطبق القانون على داش¶
الغرض من داش هو تعزيز وحماية وتوحيد داش. في سياق مهمتنا ، تلقينا استفسارات حول كيفية التعامل مع بعض جوانب داش بموجب قانون الولايات المتحدة. الغرض من هذه الوثيقة هو معالجة أكثر هذه الاستفسارات شيوعًا وتوضيح كيف نعتقد أن القوانين تنطبق على داش. هذا لا يعني كقانون قانوني ، ويجب عليك استشارة محاميك قبل الاعتماد عليه. ومع ذلك ، فمن المفترض أن نعلن موقفنا من القانون ، وكيف ينبغي تفسير القانون بشكل صحيح
أحد الأسئلة الأكثر شيوعًا التي نتلقاها هو كيف يتم التعامل مع مشغلي متسترنود بموجب قوانين الضرائب الأمريكية؟
المعاملة الضريبية¶
منع المكافآت¶
كما يعرف الكثيرون بالفعل ، يتم دفع مكافآت المكافآت إلى مشغلي ماسترنود في مقابل التحقق من صحة المعاملات على شبكة داش. لقد ذكرت مصلحة الضرائب الأمريكية بشكل لا لبس فيه أن "عندما يقوم دافع الضرائب بنجاح بإستخراج العملة الافتراضية ، فإن القيمة السوقية العادلة للعملة الافتراضية اعتبارًا من تاريخ الاستلام يمكن أن تشمل الدخل الإجمالي." تنظر مصلحة الضرائب الأمريكية في استخدام موارد الكمبيوتر للتحقق من صحة معاملات بيتكوين والحفاظ على دفتر الأستاذ العام لصفقة بيتكوين لتشكيل "التعدين". حسب القياس ، يجب على مشغل ماسترنود أيضًا أن يعامل كدخل منتظم القيمة السوقية العادلة لمكافأة الكتلة.
ضمانات داش¶
يمكن لمستخدم داش أن يبرهن على الشبكة أنه يتحكم في 1000 داش من أجل تشغيل متسترنود. لا تترك هذه الرموز المميزة عنصر تحكم المستخدم مطلقًا. إذا كان المستخدم في أي وقت خلال فترة تشغيل المستخدم بمثابة مشغل ماسترنود ، فإن المستخدم يتصرف في أي أو كل من داش 1000 ، تقوم الشبكة تلقائيًا بخلع المستخدم من وضعه كصوت صغير. بموجب قانون الإيرادات الداخلية الأمريكي ، يتم تحقيق الربح أو الخسارة فقط على "بيع أو تبادل" الممتلكات. يعني مصطلح "البيع" بوجه عام نقل جميع الحقوق وحقوق الملكية والملكية في الممتلكات المنقولة. يتم النظر في عدد من العوامل في تحديد ما إذا كانت عملية البيع قد حدثت أم لا ، وأهمها ما إذا كانت فوائد وأعباء الملكية المنقولة قد انتقلت من المحول إلى المنقول إليه. في داش ، يحتفظ مشغل ماسترنوظ بالتحكم في 1000 داش ويوضح ببساطة التحكم في الشبكة. لذلك ، لا ينبغي أن يؤدي عقد داش 1000 لأغراض التأهل كمشغل ماسترنود إلى حدوث حدث خاضع للضريبة لأن المستخدم لم ينقل أي من فوائد وأعباء الملكية.
مكاسب رأس المال¶
بافتراض أن 1000 داش تباع ، سواء كان ذلك داش هو "الأصول الرأسمالية" ستحدد المعاملة الضريبية لعملية البيع. الأسهم والسندات وغيرها من الممتلكات الاستثمارية على سبيل المثال ، تعامل عموما على أنها أصول رأسمالية. غير أن المخزون ، والممتلكات القابلة للاستهلاك ، والأسهم في التجارة ليست كذلك. بافتراض أن مشغل ماسترنود يحمل 1000 داش إما لأغراض الاستثمار أو لأغراض التأهل كمشغل ماسترنود ، فمن المحتمل أن تعالج مصلحة الضرائب الأمريكية الربح أو الخسارة على بيع رموز داش المميزة كرأس مال بطبيعتها. لذلك ، يمكن أن تخضع داش لفترة زمنية طويلة بما فيه الكفاية إلى معدل الضريبة "مكاسب رأس المال على المدى الطويل" الأدنى.
المسؤولية القانونية¶
كما هو الحال مع النقد أو أي نظام عملات آخر ، يمكن للمستخدمين استخدام داش فيما يتعلق بالنشاط غير القانوني. من الأسئلة الشائعة التي نتلقاها هي ما إذا كان مشغّلو ماسترنود مسؤولين أيضًا عن النشاط الإجرامي ، ببساطة عن طريق ترحيل المعاملات المتعلقة بهذا النشاط. إن الشرط القانوني الأساسي للرجل يجعل المسؤولية الجنائية غير محتمل لمشغلي ماسترنود.
المسؤولية الأساسية¶
تتطلب جميع الجرائم تقريبًا أن يكون للمدعى عليه تعريفة محددة في وقت ارتكاب جريمة. رجل rea هو حالة نفسية مثل العقيدة ، والمعرفة ، والتهور أو الإهمال. على سبيل المثال ، من المفهوم أن التعامل مع "الغرض" هو الرغبة في اعتبارك "جسمك الواعي" نتيجة جريمة. "المعرفة" هي عقلية أقل مدانة من "غرض" - تتعامل مع "المعرفة" وتتطلب وعيًا عامًا بأن أفعالك ستحدث جريمة معينة. يتطلب "الاستهتار" تجاهل المخاطر الكبيرة. وأخيرًا ، يتصرف الشخص "بإهمال" إذا كان يجب أن يكون مدركًا لخطر كبير لا مبرر له نتيجة معينة لأفعاله ، ولكنه لم يكن كذلك.
لا تدرك معظم حالات ماسترنود أي إدراك ، أثناء ترحيل معاملات داش أو هوية المستخدمين المعنيين أو الوجهة النهائية لأموال المستخدمين أو أي ظروف أخرى لمعاملات داش. على هذا النحو ، سيكون من الصعب على المدعي العام إثبات أن مشغل ماسترنود الذي سهَّل معاملة غير قانونية بمجرد ترحيل المعاملة سيكون له مذنباً.
المسؤولية الثانوية¶
حتى لو لم يكن الشخص هو الفاعل الرئيسي في ارتكاب جريمة ، يمكن أن يكون ذلك الشخص مسؤولاً بشكل ثانوي عن مشاركته فيه. على هذا النحو ، يُسألنا في بعض الأحيان ما إذا كان مشغلي ماسترنود ، من خلال مشاركتهم في ترحيل معاملات داش ، يمكن أن يكون "المساعدة والتحريض" أو "التآمر" لارتكاب جريمة قد تنطوي على داش. عموما ، يتطلب المساعدة والتحريض أن المدعى عليه (1) يسعى من خلال عمله إلى جعل الجريمة تنجح و (2) العمل مع نفس * الرجل * كما هو مطلوب للجريمة الرئيسية.
بغض النظر عن الرجال المطلوب الجرمية جريمة الرئيسية خاصة التي يرتكبها مستخدم داش، فإنه من غير المحتمل أن المشغل ماسترنوظ مجرد، دون أكثر من ذلك، يمكن أن يثبت أنه "بمساعدة وتحريض". ومن المؤكد أن ماسندترنود لم تقدم مطلوب في هذا العمل ماسترنود لمعالجة كافة المعاملات داش ومع ذلك، فإن ماسترنوظ يكن المطلوب رجل الجرمية لتلبية متطلبات المساعدة والتحريض مسؤولية مشغلي ماسترنود لديها معلومات لا تتوفر بسهولة عن - المساعدة في الجريمة الأصلية. الغرض أو عواقب المعاملات داش المستخدمين، أو حتى هوية مصدرها من مرسل الأموال. وعلى هذا النحو، طالما تنوع كاف من المعاملات غير جنائية تحدث على الشبكة داش، فإنها لن تأوي حتى الرجال الأقل تحت طائلة المسؤولية rea (أي الإهمال) فيما يتعلق بترحيل المستخدم أو تلقي داش في تعزيز جريمة معينة.
مسؤولية "التآمر" أقل احتمالا. تتطلب المؤامرة عموما 1) اتفاقية لارتكاب جريمة ، 2) معرفة الغرض غير المشروع للاتفاق ، 3) النية في تعزيز الهدف غير القانوني ، و 4) عمل لتعزيز المؤامرة. لا يتم استيفاء أي من هذه المتطلبات من قبل مشغلي ماسترنود فقط.
التبادل المسؤولية¶
وتساءلت البورصة عما إذا كان يمكن تحميلها مسؤولية النشاط الإجرامي المرتبط بعمليات الإرسال المخفي في داش.
قانون السرية المصرفية (BSA) هو القانون الذي يحكم في المقام الأول التبادلات في الولايات المتحدة. لا يحتوي BSA على أي حظر على دعم معاملات داش. وبالفعل ، فإن جمعية BSA تتبنى نهجًا مرنًا يستند إلى المخاطر للتنظيم ويفكر في أن المؤسسات المالية ستدخل في خطوط أعمال تنطوي على مخاطر جديدة. يتطلب هذا النهج القائم على المخاطر ، في البداية ، تقييم مخاطر مستقل. وعلى العموم ، فإن المخاطر التي تواجهها البورصات التي تبدأ في دعم داش ستكون مشابهة للمخاطر المرتبطة بالعملات الافتراضية الأخرى. أحد الاختلافات الهامة يتعلق بمعاملات الإرسال المخفي ، ونركز على هذا الاختلاف أدناه:
تقوم معاملات الإرسال المخفب بتخفي عناوين المصدر والوجهة للتمويل ، وبالتالي قد تكون تقنيات الطب الشرعي بلوكشين مثل تحليل التجميع أقل فعالية. إلى الحد الذي تعتمد فيه التبادلات على الأدوات الطب الشرعي هذه الجماعية لجمع المعلومات والإبلاغ والتقارير بموجب BSA ، ينبغي أن يفكروا في وسائل بديلة.
تستخدم معاملات الإرسال المخفي لأغراض مشروعة وغالباً ما تكون مطلوبة لتحقيق الخصوصية الشخصية أو التجارية للمعاملات الحساسة. استخدام معاملات الإرسال المخفي ليس مشكوكًا فيه بطبيعته. وقد يؤدي الجمع بين عوامل أخرى ، بما في ذلك العوامل المحددة في تقييم المخاطر الخاص بالتبادل ، إلى رفع معاملات الإرسال المخفي إلى مستوى النشاط المشبوه.
ينبغي للتبادلات النظر في مراجعة تقييمات المخاطر وسياسات مكافحة غسل الأموال لمراعاة الخصائص الفريدة لداش. على سبيل المثال ، سيكون تضمين عناوين بلوكشين في تقارير الأنشطة المريبة (SARs) أقل وضوحًا وفعالًا للتحقيقات المستندة إلى هذه العناوين. قد تنظر التبادلات في إضافة سياق إضافي وشرح في SARs.
عند إجراء "العناية الواجبة المعززة" على العملاء والمعاملات ، يجب أن تكون عمليات التبادل مسؤولة عن وجود معاملات الإرسال المخفي وتحديث سياسات مكافحة غسل الأموال وفقًا لذلك. على سبيل المثال ، قد يكون تحديد الأطراف المقابلة لمعاملة الإرسال المخفي أصعب من تحديد الأطراف المقابلة للمعاملات في العملات الافتراضية الأخرى عند الاعتماد على الطب الشرعي بلوكشين.
PrivateSend Legal Position¶
Dash’s transaction rules are identical to Bitcoin, and therefore for regulatory and compliance purposes Dash can and should be treated identically to Bitcoin. BlockchainIntel and Coinfirm are KYC/AML service providers that offer services covering the Dash blockchain.
This PDF document offers a full overview of the Dash PrivateSend Legal Position.
الصراف الألي & الامتثال لشركة فيات¶
المقدمة¶
أحد الجوانب التي تتطلب البحث القانوني هو ما هي متطلبات الامتثال لتسهيل تبادل Dash-fiat. يمكن أن يكون ذلك في شكل تشغيل أكشاك الصراف الألي أو استخدام آليات أخرى لتقديم خدمات داش إلى fiat.
لهذا الغرض قمنا بتوظيف قانون مقنع ، الذين لديهم الكثير من الخبرة في العمل في الامتثال لخدمات المال الرقمية. لقد وضعوا برنامجًا للامتثال يتم مشاركته مع أي شخص يطلق خدمة داش إذا تطلب ذلك. هذا يشمل:
برنامج متوافق مع FINCEN BSA مكتوب تم تصميمه من قبل MSB / KYC AML برنامج تم تصميمه لمنع استخدام MSB الرئيسي لتسهيل غسل الأموال وتمويل الأنشطة الإرهابية
تقييم شامل قائم على المخاطر من قبل خبير استشاري امتثال طرف ثالث
محامينا لهذا المشروع هو Adella Toulon-Foerster لديه خبرة واسعة في هذا المجال بما في ذلك:
قانون السرية المصرفية (BSA) ، مكافحة غسيل الأموال (AML) ، وأنظمة اعرف عميلك (KYC)
متطلبات FinCEN والتوجيه
برامج الامتثال الخطية والمستمرة لمكافحة غسيل الأموال
قوانين إرسال الأموال حسب الدولة ومتطلبات الترخيص
لدينا الآن وثائق كاملة للبرنامج من قانون ، وتشمل الحزمة:
BSA AML اكتمال التدريب
سياسات KYC CDD
برنامج AML
تقييم المخاطر
سياسة المراقبة والمراقبة
تقارير مختلفة لرفعها في حالات مختلفة
الوثائق لديها شكل كما لو تم إنشاؤها لشركة خيالية "Initech" ومن ثم يجب على صاحب شركة داش المهتمة استبدالها مع شركة حقيقية. نحن نعتقد أن بعض المحامين لا يزال من المستحسن للمستثمر إطلاق الخدمة ولكن هذا سوف يساعد على توفير فهم متين للمتطلبات والحصول عليها بنسبة 80 ٪ من الطريق. يجب أن يكون هذا أيضًا عاليًا في مستوى التعليم ويساعد مستثمر داش على أن يكون أكثر سهولة لأنه ينير موضوعًا غامضًا عادة لمعظم المتحمسين.
يتم توجيه هذا البرنامج إلى مستثمري داش المهتمين بتشغيل خدمة متوافقة في الأسواق المنظمة. إذا كان بعض المستخدمين يفضلون تشغيل الخدمات دون برنامج امتثال أو لا يحتاجون إلى أحد ، فإننا نحترم ذلك تمامًا أيضًا.
برنامج الصراف الألي لداش¶
يرجى أولاً قراءة الدليل السريع لتشغيل كشك العملة الافتراضي. سوف يرشدك هذا الدليل من خلال الخطوات الأولية للتسجيل كمؤسسة مالية. من المهم أن تبدأ هنا.
استمع إلى برنامج دليل على BSA AML واقرأ دليل تدريب BSA AML
تعرف على الوثائق التي ستحتاج إليها من خلال الاطلاع على النماذج التالية
تعرف على بعض التقارير التي قد تحتاج إلى تقديمها كجزء من العمليات. في الدليل السريع في الخطوة 1 ، نقوم بالتسجيل في نظام الإيداع E-BSA. كما تقدم هذه الخطوة مثالًا على تقرير CTR (تقرير المعاملات العملة) وتقارير تقرير SAR (تقرير نشاط مريب). يجب أن يكون مُشغِّل الشرطة على دراية بها نظرًا لأنها قد تحتاج إلى تقديمها كجزء من العمليات. تقارير العينة:
If you would now like to move forward with your project, we recommend getting in contact with Cogent Law, our recommended legal counsel. Preferential rates are available for Dash users. Please email: atoulon@cogentlaw.co